شهادة مدير مالي - Certified Financial Manager

كود البرنامج : KL-11619

شهادة المدير المالي 

(Certified Financial Manager (CFM

JOHN HEVER Academy

 مقدمة

هذا البرنامج  موجه للمدراء الماليين او المتخصصن والعاملين في مجال المراجعة والتدقيق المالي، وكافة العاملين في المجال المحاسبي الراغبين في الحصول على تأهيل مهني يمكنهم من تولي وظائف قيادية في المجال المحاسبي المالي، حيث يهدف هذا البرنامج الى الحصول على تأهيل مهني يوثق خبرتهم العملية، ويسكبهم المعرفة التي تمكنهم من اداء مهامهم الوظيفية بأسلوب ومنهج علمي متطور.

 أهداف البرنامج

يهدف برنامج مدير مالي معتمد من اكاديمية  جون هيفر البريطانية على التعرف على كل جديد في مجال الادارة المالية و التي تقوم بدور رئيسي في مختلف الشركات و المؤسسات حيث تساهم في تسيير السياسات المالية المتنوعة فهي التي تدير حركة الأموال و تحدد مصادر التمويل و الفرص المتاحة في الأسواق و هي التي تقيم الكفاءة المالية للمشروعات و تساعد في وفاء الشركات بالتزاماتها المالية و هي التي تقوم بتحديد قرارات الاستثمار و غيرها من المهمات .

في نهاية البرنامج يكون المشارك قادرا على:

• التعرف على أسس إعداد الميزانية و أهم التقنيات المستخدمة في ذلك.
• التعرف على أهم مصادر التمويل و إدارة و حل مشكلات التدفق النقدي.
• امساك الدفاتر المحاسبية و التعامل مع رأس المال والمصروفات و الإيرادات و الأرباح و الخسائر.
• التعرف على أنواع التكاليف و طرق الحساب المختلفة المستخدمة لكل منها.
• التعرف على كيفية اتخاذ القرارات و أهم المخاطر المصاحبة لتلك القرارات.
• دراسة كيفية اتخاذ قرارات البيع و الشراء الهامة و التعامل مع الطلبات الخاصة.
• عملية التسعير.
• التعرف على كيفية تحديد المخاطر المالية و كيفية حساب تلك المخاطر.
• التعرف على الميزانيات الرأسمالية و طرق إعدادها و الصعوبات الملازمة لذلك.
• التعرف على طرق التقييم الجيد للشركات و التقييم الجيد للأعمال.

 الفئات المستهدفة

• المدراء الماليون
• كافة المتخصصين والعاملين في مجال المراجعة والتدقيق المالي والإداري
• كافة العاملين في المجال المحاسبي والمالي
• العاملون والمتخصصون في قطاع البنوك والاستثمار

 المحاور الرئيسية 

 المحور الاول : دور المدير المالي و الإدارة المالية.

•  أهداف الإدارة المالية.
•  موقع الإدارة المالية في الهيكل التنظيمي وعلاقتها بالإدارات الأخرى.
•  مهام وواجبات المدير المالي وعلاقته بمدراء الإدارات الأخرى
•  أساليب التحليل المالي
• ساليب التخطيط المالي .

 المحور الثاني : دور المحاسبة في الإدارة المالية.

•  السياسات والإجراءات المالية والمحاسبية.
•  السجلات المحاسبية .
•  دليل الحسابات.
•  القوائم والتقارير المالية.
•  مستخدمي القوائم والتقارير المالية.
•  قراءة وتحليل القوائم المالية:
•  التحليل الإتجاهي الأفقي.
•  التحليل الراسي.
•  تفسير النسب المالية.
•  تقييم الاستثمارات الرأسمالية .

 المحور الثالث : التخطيط والرقابة المالية.

 الموازنات التقديرية:

•  الموازنات التقديرية واستخدامها كأداة للتخطيط والرقابة.
•  أنواع الموازنات التقديرية.
•  أسس ومبادئ أعداد الموازنات التقديرية ( تشغيلية- رأسمالية – نقدية).
•  الجوانب السلوكية للموازنات التقديرية.

 الرقابة المالية:

•  الرقابة على الموجودات ( الأصول) المتداولة
•  الرقابة على الموجودات ( الأصول) الثابتة.
•  محاسبة المسئولية وقياس الأداء المالي من خلال مراكز المسئولية.
•   استخدامات الحاسب الآلي في الإدارة المالية.

المحور الرابع : التحليل المحاسبي

•  مقدمة في إدارة المخاطر وتحليل القرارات وفي عملية اتخاذ القرارات
• لتحليل الحدي
• علومات ذات الصلة
• ملية صنع القرار بشأن الإنتاج باستخدام مفاهيم الاقتصاد
• توسط التكلفة

التكاليف

• أنماط سلوك التكاليف
•  تطبيقات التحليل الحدي
•  قرارات البيع و الشراء
•  قرارات الطلبات الخاصة
•  عملية اتخاذ قرارات أخرى
•  قرارات سحب الاستثمارات

التسعير

• أثر هيكل السوق على التسعير
• تأثير العرض والطلب في التسعير

 استراتيجية التسعير

• لعوامل الداخلية التي تؤثر على قرارات التسعير
• لعوامل الخارجية التيت ؤثر على قرارات التسعير
• لخص العوامل المؤثرة على قرارات التسعير
• ورة الحياة المنتج والتسعير والتكاليف
• ستراتيجيات دورة الحياة المنتج (PLC)
• لاعتبارات الأخرى في تحديد الأسعار

 التسعير الغير قانوني

• تحليل التكلفة
• تحليل التعادل
• متطلبات الربح
• استخدام تحليل التعادل في صنع القرار
• تحليل التعادل عندما يتم بيع أكثر من منتج واحد
• كمية المبيعات
• إيرادات المبيعات
• أثر التغيرات في مزيج المبيعات
• الاختيار بين خيارين التكلفة
• الاختيار بين خيارات الإنتاج
• قرارات مزيج المنتج في ظل القيود
• CVP والشروط من المخاطر وعدم اليقين 
• استخدام تحليل الحساسية مع تحليل CVP التحليل
• القيمة المتوقعة
• النهج القطعي
• الرفيع قليلة الطريقة النقاط

تقييم المخاطر

• أربع فئات من المخاطر
• تقييم المخاطر: تقييم التعرض للمخاطر
• تقييم المخاطر على الأصول المالية
• الردود لمخاطر
• المخاطر الكامنة والمخاطر المتبقية
• فوائد إدارة المخاطر
• الخطوات في عملية إدارة المخاطر
• إدارة المخاطر التشغيلية
• طرق إدارة المخاطر المالية
• الأدوات النوعية لتقييم المخاطر
• الأدوات الكمية لتقييم المخاطر
• إدارة المخاطر في المؤسسة (ERM)
• تحليل التكاليف والمنافع في تقييم المخاطر واتخاذ القرار
• قياس المخاطر في البنوك

المحور الخامس :  التحليل الاستثماري

• ما هو المشتق؟
• ماهو عقد الخيار؟
• خيارات شراء الأسهم
• مثال على استراتيجية بيع عقد خيار
• عقود خيار أسهم سوق لندن للعقود المالية المستقبلية
• حقوق البيع الآجر
• كيفية التداول في عقود الخيار
• استخدام خيارات الأسهم للحد من المخاطر: التغطية
• استخدام الخيارات للحد من الخسائر
• عقود الخيار المستندة إلى مؤشر
• موجز خمس سنوات
• كشوف الحساب

المحور السادس :محاسبة الاستثمار و التمويل

• مقدمة لمحاسبة الاستثمار و التمويل
• الموازنة الرأسمالية
• عملية الموازنة الرأسمالية
• المصطلحات المستخدمة في الموازنة الرأسمالية
• تعريف التدفقات النقدية الملائمة و حسابها
• معني "التدفق النقدي المتوقع"
• خصم الإهلاك من الضريبة-تدفق نقدي داخل
• الإهلاك للأغراض الضريبية
• تمويل التدفقات النقدية
• طرق التصنيف
• فترة الاسترداد المعدلة
• طرق التدفق النقدي المخصوم
• طريقة صافي القيمة الحالية
• معدل العائد الداخلي
• طريقة صافي القيمة الحالية
• صافي القيمة الحالية و المخاطرة
• المتوسط المرجح لتكلفة رأس المال
• معدل العائد الداخلي
• تقييم معدل العائد الداخلي
• مشاكل معدل العائد الداخلي
• معدلات العائد الداخلي المتعدد
• المشروعات المانعة للمبادلة
• المشروعات مختلفة الحجم
• أنماط التدفق النقدي المختلفة
• معدل العائد المحاسبي
• مؤشر الربحية
• صافي القيمة الحالية
• معدل العائد الداخلي
• تفسير تحليل الموازنة الرأسمالية باستثمار لاحق
• أوجه الصعوبة في الطرق المختلفة لتحليل الموازنة الرأسمالية
• تلخيصا لطرق تحليل الموازنة الرأسمالية المختلفة:
• تقنين رأس المال في الموازنة الرأسمالية
• الأسواق الرأسمالية الداخلية كحل بديل لقيود التمويل الرأسمالي
• الموازنة الرأسمالية و التضخم
• ملخص ومراجعة لعناصر موضوع التدفقات النقدية
• هياكل القرار
• المقاييس الإحصائية لتقلبات التدفق النقدي
• تقييم الخيار الحقيقي
• مراجعة مفاهيم الاحتمالات
• نموذج بلاك سكولز لتسعير The Black-Scholes Option Pricing Model
• طرق أخرى لتقييم Other Methods of Valuing Real Options
• ذي الحدين لتسعير The Binomial Method for Valuing Options
• مقارنة بين الطريقة بلاك سكولز وطريقة ذي الحدين
• العامل النوعي في قرارات الميزانية الرأسمالية
• التقييم Valuation
• تقييم السوق
• تقييم الأسهم المفضلة
• أهمية النمو في التقييم
• نموذج خصم الأرباح ذو المرحلتين
• طرق أخرى للتقييم - نموذج السعر / اﻷرباح P/E
• تقييم الشركات، وقطاعات اﻷعمال، ودمج الشركات
• مدخل تعددية السوق لتقييم شركة:
• التدفقات النقدية المخصومة The Discounted Cash Flow Approach
• المعدل المطلوب للعائد Required Rate of Return
• معدل النمو المتوقع Expected Growth Rate
• معدل إعادة الاستثمار في الأرباح Rate of Reinvestment of Earnings
• معدل النمو Growth Rate
• تكلفة رأس المال Cost of Capital